Taakveld

Bedrag verschil (€)

Toelichting

Overhead en ondersteu-nende organisatie

DVO Syntrophos/I pads

De kosten voor Syntrophos zijn op dit budgetnummer hoger uitgevallen. Dit betreft o.a. extra opdrachten waarvoor op de andere programma’s budget staat gereserveerd en daar tot een voordeel leiden. Daarnaast is er voor de afrekening 2018 nog een nog te betalen post opgenomen van € 158.000.

L

I

Onderhoud accommodaties
Het onderhoud aan de gebouwen (stadhuis-vesting en de rayons) is lager uitgevallen dan oorspronkelijk geraamd. Enerzijds is het correctief onderhoud (€ 103K overschrijding stadhuis)  te laag geraamd per m2 en anderzijds hebben een aantal onderhoudsprojecten (€ 227K onderschrijding) geen doorgang kunnen vinden.
Het voordeel op onderhoud wordt conform de nota reserves en voorzieningen gedoteerd aan de reserve onderhoud gebouwen.

L

I

Porti & Post
Dit betreft een incidenteel voordeel, doordat het contract in 2017 is verlengd met Sandd met voordeliger contractafspraken. Hierbij is de bezorging van de post per 24 uur gewijzigd naar 72 uur. Echter door deze wijziging is de kwaliteit van de dienstverlening verslechterd en is eind 2018 besloten om weer gebruik te maken van de 24 uurspost dienstverlening.
De verwachting is dat het geraamde budget structureel nodig is.

L

I

V

Secretariaat W.O.R.

Minder opleiding/training gevolgd dan begroot.

L

I

V

Informatieveiligheid

Betreft budget dat in de loop van 2018 is gevormd met een omvang voor een heel jaar. Budget is gecreëerd t.b.v. informatieveiligheid: die informatieveiligheid moet nog meer tot volle wasdom komen. 2018 was een aanloopjaar.

L

I

Stadhuis
De afrekening kosten VVE over 2017 is voordelig uitgevallen. Dit levert eenmalig een voordeel op.

L

I

Algemeen Beheer
Per saldo is in de jaarrekening een voordelig saldo behaald op het budget voor algemeen beheer (kosten gratificaties, opleiding, werving & selectie, dienstreizen, literatuur etc.)

L

I

Doorbelasting formatie SD
De doorbelasting van formatie aan de gemeente Brielle ad € 41.000 is begroot in programma 7 en verantwoord in programma 9. Per saldo levert dit geen resultaat.

L

I

Regelingen en afspraken personeel
De kosten voor regelingen en afspraken personeel (o.a. ww uitkeringen, kosten WGA, parkeerabonnementen) zijn lager uitgevallen dan begroot. Tegenover het voordeel op de lasten staat een nadeel op de baten.  Dit nadeel  wordt grotendeels verklaard door boekingen met betrekking tot oude jaren.

L
B

I
I

Personeelslasten in de overhead
Op de personeelslasten in de overhead is een nadeel van € 146.000 op de lasten en een voordeel van € 50.000 op de baten. Het betreft het saldo op de personeelslasten van de gemeente die tot de overhead worden gerekend. Dit saldo maakt onderdeel uit van het totale personeelslasten van de gemeente Nissewaard. Zie ook de uitputting van de personeelslasten in de paragraaf bedrijfsvoering).

L
B

I
I

Treasury

V

Opbrengst corp. verkoop huurwoningen
Hogere erfpachtopbrengsten vanuit verkoop huurwoningen door woningcorporaties als gevolg van hogere verkopen.

B

I

N

Doorbelastte rente/afschrijvingen

Betreft lagere rente a.g.v. nacalculatie van het rentepercentage over de grondexploitaties als gevolg van lagere rentekosten.

L

I

OZB woningen

V

OZB woningen (diverse)
Lagere lasten uitvoering WOZ en lagere dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren

L

I

OZB niet-woningen

V

Baten OZB niet-woningen
Woningen waarvan de bouw nog niet is gestart krijgen het tarief OZB niet-woning. De grote hoeveelheid bouwgrond in 2018 en het lage aantal toegekende waardebezwaren niet-woningen hebben geleid tot genoemd positieve saldo.

B

I

Belasting overig

V

Precario ondergrondse infra
Betreft voordelig resultaat op de compensatie precario Stedin, welke niet in 2018, maar in 2019 zal worden uitbetaald.

L

I

Algemene uitkering overige uitkeringen Gemeente-fonds

V
N

Algemene uitkering

In 2018 zijn in maart, mei, september en december circulaires door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties gepubliceerd met daarin de meest recente ontwikkelingen van het gemeentefonds.
Het college en de raad zijn hierover separaat geadviseerd.
Met het oog op de gemeenteraadsverkiezingen is er in 2018 een tussentijdse maartcirculaire 2018 gepubliceerd. In deze beleidsarme circulaire waren het Regeerakkoord en het Interbestuurlijk Programma (IBP) de belangrijkste onderwerpen. De prognose van de accressen was in de maartcirculaire 2018 zeer positief.
In de daarop volgende mei- en septembercirculaire werden de accressen weer naar beneden bijgesteld. De gedeeltelijke overheveling van het Sociaal domein, de loon- en prijscompensatie ervan en de stopzetting van de voorschotregeling BTW-compensatiefonds stonden centraal in de meicirculaire 2018. De septembercirculaire 2018 maakte melding van een aantal taakmutaties en de introductie van nieuwe decentralisatie- en integratie-uitkeringen. In de decembercirculaire 2018 werden een aantal nieuwe regelingen geïntroduceerd. De vrijval van de stelpost sociaal domein is toegevoegd aan de reserve sociaal domein, hetgeen een nadeel oplevert van € 539.000.

B
R

I
I

Overige baten en lasten

V

Leges kabels en leidingen
In 2018 zijn leges opgelegd voor de jaren 2015 t/m 2017 wat zorgt voor meer inkomsten dan in de begroting was opgenomen.

B

I

V

Sportlaan 17
In 2018 is grond voor extra parkeerplaatsen verkocht. Deze verkoop stond niet begroot, omdat het van te voren niet bekend was of deze transactie plaats zou moeten vinden

B

I

V

Formatie overige baten en lasten
Door een vacature zijn er minder salariskosten doorbelast naar dit taakveld.

L

I

N
V

Flankerend beleid

Uitgaven aan flankerend beleid en maatwerk regelingen worden gedekt uit de reserve flankerend beleid. Er is geen resultaateffect.

L
R

I
I

V

Opbrengst corp. verkoop huurwoningen
Hogere erfpachtopbrengsten vanuit verkoop huurwoningen door woningcorporaties als gevolg van hogere verkopen.

B

I